Материал о правовых вопросах наследования паев паевых инвестиционных фондов.
Общие положения о наследовании
Наследование инвестиционных паев
Документы для принятия в наследство инвестиционных паев
Общие положения о наследовании
Общие положения о наследовании регулируются частью 3 Гражданского кодекса РФ. Согласно статье 1110 ГК РФ при наследовании имущество умершего переходит к другим лицам в порядке универсального правопреемства, то есть в неизменном виде как единое целое, включающее вещи, в том числе деньги и ценные бумаги, иное имущество, в том числе имущественные права и обязанности.
Наследование осуществляется по завещанию и по закону. В соответствии со ст.1118 распорядиться имуществом на случай смерти можно только путем совершения завещания. Согласно ст.1119 завещатель вправе по своему усмотрению завещать имущество любым лицам, любым образом определить доли наследников в наследстве, лишить наследства одного, нескольких или всех наследников по закону, включить в завещание иные распоряжения. Свобода завещания ограничивается правилами об обязательной доле в наследстве (статья 1149). Завещание должно быть составлено в письменной форме и удостоверено нотариусом.
Наследование по закону имеет место, когда и поскольку оно не изменено завещанием, а также в иных случаях, установленных Кодексом. Согласно статье 1141 ГК РФ, наследники по закону призываются к наследованию в порядке очередности, предусмотренной статьями 1142 - 1145 и 1148 Кодекса. Например, наследниками первой очереди по закону являются дети, супруг и родители наследодателя. Наследники каждой последующей очереди наследуют, если нет наследников предшествующих очередей. Наследники одной очереди наследуют в равных долях, за исключением наследников, наследующих по праву представления (статья 1146).
Наследство открывается со смертью гражданина. Объявление судом гражданина умершим влечет за собой те же правовые последствия, что и смерть гражданина.
Статьей 1116 ГК РФ определен круг лиц, которые могут призываться к наследованию, статьей 1117 ГК РФ определен круг недостойных наследников – лиц, не наследующих ни по закону, ни по завещанию гражданина. «в начало...»
Принятие наследства
Для приобретения наследства наследник должен его принять. Принятое наследство признается принадлежащим наследнику со дня открытия наследства, независимо от времени его фактического принятия. Принятие наследства осуществляется подачей по месту открытия наследства нотариусу или уполномоченному должностному лицу заявления наследника о принятии наследства либо заявления наследника о выдаче свидетельства о праве на наследство. Наследство может быть принято в течение шести месяцев со дня открытия наследства.
Свидетельство о праве на наследство выдается по месту открытия наследства нотариусом или уполномоченным должностным лицом. Свидетельство выдается по заявлению наследника в любое время по истечении шести месяцев со дня открытия наследства, за исключением случаев, предусмотренных Кодексом. Свидетельство о праве на наследство может быть выдано до истечения шести месяцев со дня открытия наследства, если имеются достоверные данные о том, что кроме лиц, обратившихся за выдачей свидетельства, иных наследников, имеющих право на наследство или его соответствующую часть, не имеется. «в начало...»
Наследование инвестиционных паев
Согласно ст.14 Федерального закона «Об инвестиционных фондах» инвестиционный пай является именной ценной бумагой, и согласно статье 1110 ГК РФ включается наравне с иным имуществом в состав наследственной массы.
Учет прав на инвестиционные паи осуществляется на лицевых счетах в реестре владельцев инвестиционных паев и, если это предусмотрено правилами доверительного управления паевым инвестиционным фондом, на счетах депо депозитариями, которым для этих целей в реестре владельцев инвестиционных паев открываются лицевые счета номинальных держателей.
Ведение реестра владельцев инвестиционных паев вправе осуществлять только юридическое лицо, имеющее лицензию на осуществление деятельности по ведению реестра владельцев именных ценных бумаг, или специализированный депозитарий Фонда (далее - Регистратор). Порядок учета прав на инвестиционные паи паевых инвестиционных фондов устанавливается Приказом ФСФР РФ от 15.04.2008 N 08-17/пз-н.
В случае смерти физического лица в реестр владельцев инвестиционных паев по лицевому счету этого лица вносится запись о блокировании всех инвестиционных паев на основании:
-
свидетельства о смерти или его копии, заверенной в установленном порядке;
-
вступившего в законную силу решения суда об объявлении умершим или его копии, заверенной в установленном порядке или судом, принявшим соответствующее решение;
-
справки или запроса нотариуса или суда, связанных с открытием наследства.
Запись о снятии блокирования инвестиционных паев вносится одновременно с внесением расходных записей в связи с переходом прав в порядке наследования. «в начало...»
Документы для принятия в наследство инвестиционных паев
Расходная запись по лицевому счету наследодателя и приходная запись по лицевому счету наследника в реестре владельцев инвестиционных паев вносятся регистратором на основании заявления наследника. При этом к заявлению должен быть приложен оригинал или заверенная в установленном порядке копия свидетельства о праве на наследство и (или) копия свидетельства о праве собственности пережившего супруга на долю в общем имуществе супругов.
В случае, если наследники приобретают право общей собственности на инвестиционные паи наследодателя, расходная запись по лицевому счету наследодателя и приходная запись по лицевому счету наследников вносится регистратором на основании заявления, по крайней мере, одного из наследников, приобретающего право общей собственности на инвестиционные паи наследодателя. При этом к заявлению должен быть приложен оригинал или заверенные в установленном порядке копии свидетельств о праве на наследство всех наследников, приобретающих право общей собственности на инвестиционные паи.
К заявлению может быть приложена копия соглашения наследников о разделе наследуемого имущества, заверенная в установленном порядке.
В заявлении наследника должны содержаться следующие данные:
-
номер лицевого счета наследодателя и номер лицевого счета лица наследника;
-
фамилия, имя и отчество (или инициалы) наследодателя;
-
фамилия, имя и отчество (или инициалы) наследника (наследников);
-
полное название паевого инвестиционного фонда, инвестиционные паи, право собственности на которые переходит к наследникам, и количество наследуемых инвестиционных паев.
Номер лицевого счета наследника может не содержаться в заявлении наследника, если к нему приложены заявление об открытии лицевого счета и документы, необходимые для открытия лицевого счета.
В случае предоставления регистратору соглашения о разделе наследуемого имущества на лицевые счета наследников зачисляется количество инвестиционных паев, причитающееся им в соответствии с данным соглашением.
Регистратор не вправе требовать для совершения операций, связанных с переходом прав на инвестиционные паи в порядке наследования, предоставления иных документов, за исключением предусмотренных Положением о порядке ведения реестра владельцев инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов.
Регистратор не вправе отказать в принятии заявления наследника. Регистратор не вправе требовать от наследника оплаты услуги по внесению записей по его заявлению.
В течение 3 рабочих дней со дня принятия заявления наследника регистратор должен внести соответствующие записи или в течение 5 рабочих дней со дня принятия заявления наследника направить уведомление об отказе во внесении записей, содержащее основания отказа. Уведомление об отказе во внесении записей по заявлению наследника вручается или направляется лицу, подписавшему такое заявление. Указанное уведомление может быть направлено регистратором через управляющую компанию или агента по выдаче, погашению и обмену инвестиционных паев.
Основаниями для отказа во внесении записей по заявлению наследника являются:
-
непредставление предусмотренных Положением документов;
-
несоответствие представленных документов требованиям Положения;
-
несоответствие сведений, содержащихся в представленных документах, друг другу.
