Описание документов ИДУ

При инвестировании всегда оговариваются правила взаимодействия инвестора и управляющего. При размещении средств на депозите в банке правила достаточно просты, да и инвестор не всегда хочет знать, как банк будет управлять доверенными ему средствами, ведь финансовый результат вклада известен заранее. При инвестициях в ценные бумаги финансовый результат заранее не определен и процесс взаимодействия сторон более сложен, поэтому инвестор должен очень внимательно ознакомиться с правилами доверительного управления.

Передавая значительный объем средств в доверительное управление, инвестор заинтересован в получении полной информации о том, какой сервис при этом ему будет предоставлен и как будет осуществляться управление его средствами. Правила доверительного управления содержат принципы формирования портфеля, способы ограничения рисков инвестиций, метод расчета вознаграждения и процедуру его выплаты, порядок ввода и вывода средств и многое другое.

Правила доверительного управления, утвержденные в УК «Арсагера», содержат следующие разделы:

• Порядок заключения договора доверительного управления;
• Порядок управления имуществом клиента;
• Способы ограничения рисков управления;
• Порядок взаимоотношения клиента и доверительного управляющего;
• Порядок ввода и вывода имущества;
• Порядок расчета и выплаты вознаграждения;
• Формы документов, используемых при доверительном управлении.

Правила доверительного управления включают в себя приложения, которые устанавливают формы документов, используемых при доверительном управлении, и методики, используемые доверительным управляющим.

Приложения к правилам доверительного управления

Приложение 1. Форма Договора доверительного управления. Учредитель управления при передаче Доверительному управляющему в управление имущества присоединяется к Правилам путем заключения Договора доверительного управления ценными бумагами, принимая настоящие Правила в целом. Договор определяет, что права, обязанности и ответственность сторон, возникающие в ходе осуществления доверительного управления, устанавливаются Правилами доверительного управления.

Приложение 2. Виды рисков, сопровождающих инвестиции на рынке ценных бумаг и способы их ограничения, предусмотренные Инвестиционной декларацией. Данный документ описывает основные виды рисков, которые сопровождают инвестирование в ценные бумаги, и способы ограничения рисков выбором соответствующих параметров Инвестиционной декларации.

Приложение 3. Форма инвестиционной декларации. Инвестиционная декларация - документ, являющийся неотъемлемой частью Договора доверительного управления, определяющий правила и ограничения, которыми Доверительный управляющий руководствуется при управлении портфелем и включающий: цели доверительного управления, направления и способы инвестирования, перечень объектов инвестирования и требования к структуре портфеля.

Приложение 4. Методика и критерии ранжирования акций и облигаций. Методикой вводятся правила, периодичность и количественные критерии, применяемые при ранжировании акций и облигаций на группы ценных бумаг, однородные по мере риска. Методика применяется при доверительном управлении имуществом Учредителя Управления с учетом ограничений на группы акций и облигаций, установленных Инвестиционной декларацией.

Приложение 5. Методика расчета коэффициента риска инвестиционной декларации. Коэффициент риска инвестиционной декларации используется Доверительным управляющим для расчета размера вознаграждения Доверительного управляющего в соответствии с Методикой расчета вознаграждения.

Приложение 6.1. Анкета юридического лица. Заполняется для Учредителя управления - юридического лица. Содержит сведения о государственной регистрации, юридический адрес, ИНН, банковские реквизиты, паспортные данные лица, имеющего право действовать от имени юридического лица без доверенности. Также указываются наличие лицензий на осуществление определенного вида деятельности, состав учредителей, структура органов управления, сведения о физических лицах, входящих в состав органов управления и некоторые другие данные.

Приложение 6.2. Анкета физического лица. Заполняется для Учредителя управления - физического лица. Содержит паспортные данные, ИНН, банковские реквизиты и некоторые другие данные.

Приложение 7. Форма описания Состава имущества, передаваемого в доверительное управление. Форма документа, используемая для определения состава имущества, которое Учредитель Управления передает Доверительному управляющему. В Составе указываются как денежные средства, так и ценные бумаги, передаваемые в доверительное управление.

Приложение 8. Методика определения текущей стоимости ценных бумаг. Настоящая методика используется для определения текущей стоимости ценных бумаг, передаваемых в доверительное управление, при возврате ценных бумаг Учредителю управления, а также при оценке результатов доверительного управления по итогам отчетного периода.

Приложение 9. Форма актов приема-передачи имущества. Форма актов, подтверждающих передачу имущества (денежных средств или ценных бумаг) между Учредителем управления и Доверительным управляющим.

Приложение 10. Уведомления об условиях участия в проекте из группы 6.5. По методике ранжирования ценных бумаг, принятой в компании, к Группе 6.5 относятся компании малой капитализации с низкой ликвидностью. Параметры включения в портфель Учредителя управления группы бумаг 6.5 оговариваются отдельно в данном Уведомлении.

Приложение 11.1 Форма отчета Доверительного управляющего. Отчет доверительного управляющего включает в себя следующие пункты:

• Имущество в доверительном управлении на начало периода;
• Сделки;
• Операции с денежными средствами;
• Операции с ценными бумагами;
• Имущество в доверительном управлении на дату окончания периода;
• Расчет вознаграждения доверительного управляющего;
• Оценка результатов управления;

Приложение 11.2Ф Отчет по НДФЛ. Расчет НДФЛ за отчетный период.

Приложение 11.2Ю Отчет по налоговому учету для юридических лиц. Определение налоговой базы по налогу на прибыль организаций

Приложение 11.3 Отчет подразделения мониторинга и риск-менеджмента. Отчет о составе и структуре портфеля, нарушениях инвестиционной декларации и результатах управления портфелем за отчетный период;

Приложение 11.4. Отчет аналитического подразделения. Отчет предназначен для информирования клиента относительно активов, находящихся в его портфеле, а также объяснения причин, по которым они были приобретены.

Приложение 11.5. Отчет об осуществлении права голоса и сведения об инфраструктурных организациях. Отчет предназначен для информирования клиента относительно активов, находящихся в его портфеле, а также объяснения причин, по которым они были приобретены.

Приложение 12. Форма описания Состава имущества, возвращаемого из доверительного управления. Форма документа, используемая для определения состава имущества (деньги или ценные бумаги), которое Учредитель Управления отзывает из доверительного управления.

Приложение 13.1. Поручение на отзыв денежных средств. Форма поручения, которое составляет учредитель управления при выводе денежных средств из доверительного управления. В поручении указывается сумма денежных средств, реквизиты расчетного счета получателя и срок исполнения поручения.

Приложение 13.2. Поручение на осуществление операций с ценными бумагами. Форма поручения, которое составляет учредитель управления при выводе ценных бумаг из доверительного управления. В поручении указывается наименование и количество ценных бумаг, реквизиты для зачисления ЦБ, и срок исполнения поручения.

Приложение 14. Порядок расчета вознаграждения. Вознаграждение доверительного управляющего взимается ежеквартально по результатам управления. Вознаграждение уплачивается только при условии получения дохода клиентом в отчетном периоде и полной компенсации убытков, полученных клиентом в прошлых периодах. Ставка вознаграждения зависит от рискованности портфеля. Чем более рискован портфель, тем больше шансов для управляющего заработать на этом портфеле больший доход клиенту и, соответственно, большую комиссию для себя, тем меньше ставка вознаграждения. И наоборот, чем более консервативен портфель, тем больше ставка вознаграждения управляющего по этому портфелю. Порядок расчета вознаграждения определяет средневзвешенный коэффициент риска для отчетного периода и средневзвешенную сумму в управлении, на основании которых и определяется ставка вознаграждения доверительного управляющего в отчетном периоде.

Приложение 15. Декларация об общих рисках. Этот документ предоставляет информацию об основных рисках, связанных с осуществлением операций на рынке ценных бумаг.