Список отчетности для клиента
Отчет за период включает следующие пункты:
- Таблица сводных результатов управления за период
Включает в себя информацию о стоимости имущества на начало и конец отчетного периода, информацию о вводах выводах имущества, информацию о финансовом результате управления в отчетном периоде и о вознаграждении УК в отчетном периоде.
- Имущество в доверительном управлении на начало периода
Состав портфеля на начало периода с перечислением всех эмитентов и стоимости пакетов ценных бумаг по каждому эмитенту.
- Сделки, заключенные на торгах организатора торговли
Таблица, представляющая полный отчет по всем сделкам, совершенным управляющим в отчетном периоде. Включает все параметры сделок (время сделки, бумага, вид сделки, сумма сделки, и т.д.).
- Сделки по договорам купли-продажи (внебиржевые сделки)
Таблица со сделками, совершенными управляющим на внебиржевом рынке. Параметры сделок включают котировки на торгах организатора торговли.
- Операции с денежными средствами
Описание всех движений денежных средств по счету Учредителя управления. Включает описание операций по вводу/выводу средств Учредителем управления, переводу дивидендов на счет, отзыву средств со счета для оплаты расходов по ведению счета и для оплаты вознаграждения ДУ.
- Операции с ценными бумагами
Включает описание следующих операций: перевод ценных бумаг с одной торговой площадки на другую, перерегистрацию бумаг, списание ценных бумаг, погашение купонов по облигациям.
- Имущество в доверительном управлении на дату окончания отчетного периода
Состав портфеля ценных бумаг на конец отчетного периода. В данном пункте также указываются денежные средства, кредиторская и дебиторская задолженность по счету, задолженность по вознаграждению перед управляющей компанией, а также фактические остатки ценных бумаг, по которым на дату окончания отчетного периода имеются незавершенные сделки.
- Расчет вознаграждения доверительного управляющего
Расчет вознаграждения за отчетный период. Указывается средневзвешенная сумма в управлении, коэффициент риска, и ставка, на основе который рассчитывается вознаграждение.
- Оценка результатов управления
Расчет доходности за отчетный период как без учета вознаграждения, так и с учетом вознаграждения в % годовых.
- Расчет НДФЛ за период (Отчет по налогу на доходы физических лиц)
Расчет НДФЛ, фактически полученный за период и прогнозируемый на уровне текущих цен.
- Состав и структура портфеля по типам ценных бумаг
Состав портфеля ценных бумаг по типам и группам (ранжированным по методике, принятой в компании). Указывается фактическая доля каждой ценной бумаги от общей стоимости портфеля и разрешенная доля, установленная инвестдекларацией.
- Состав и структура портфеля по отраслям ценных бумаг
Структура портфеля по отраслям ценных бумаг с перечислением эмитентов, принадлежащих той или иной отрасли.
- Отчет о нарушениях инвестиционной декларации за период
Отчет о нарушениях ограничений инвестиционной декларации. Описывается нарушение (например, нарушение ограничения на долю акций одного эмитента) и его причина.
- Справка о рыночных показателях, экономической эффективности управления портфелем и индивидуальном рыночном индексе за период
Включает описание доходности по всем типам ценных бумаг за период, также изменение основных рыночных индексов. В данном разделе определяется экономическая эффективность управления портфелем (доходность за период), сравнивается с упрощенной оценкой эффективности управления портфелем на основе биржевых индексов и индивидуальным рыночным индексом портфеля.
- Комментарии к бенчмаркам за отчетный квартал
Сравнение результатов управления по портфелю в отчетном периоде с индивидуальным бенчмарком. Краткое описание изменения курсовой динамики бумаг, входящих в портфель.
- Описание операций по портфелю
Описание «перекладок» (сокращение доли одних бумаг для наращивания доли других и наоборот) с указанием доли бумаг в портфеле до отчетного периода и на конец периода. Также описываются причины проведенных операций.
- Описание макроэкономики и коньюнктуры рынков
Описание макроэкономики включает краткое описание поведения основных экономических показателей (ВВП, инфляция, ЗВР) за отчетный период.
Описание конъюнктуры рынков включает описание основных факторов, имевших влияние на динамику фондового рынка в отчетном периоде. Краткая информация о поведении котировок акций различных отраслей, и об изменении процентных ставок облигаций.
- Анализ по всем эмитентам, входящим в портфель на конец периода
Подробный аналитический прогноз по каждому из эмитентов, входящих в портфель на конец периода. Включает в себя характеристику компании и ее положение в отрасли, стратегию развития компании, уровень корпоративного управления, и другие характеристирки, а также прогноз основных финансовых показателей и потенциальной доходности акций эмитента.