Если в январе положить 1 000, и за январь получить 100 - это 10% за мес, то годовых это получается 1,18%. Не пополняя и не выводя
Т.е.
S=(1100+0)-(1000+0)=100
V=(31*1000)/31=1000
D=(100/1000)*365/31*100%=1,18

И зачем умножать на 100%?

Спасибо, за комментарии. Вы правы насчет сложного процента, как это сделать теперь информация есть. Мы даже реализовали это в личном кабинете пайщика.
Статью поставим на актулизацию.

Да, прошу прощения, не прочитал предыдущие комментарии. При общении с Евгением Лебедевым (не знаю, как сейчас, но раньше у вас работал) я предлагал способ расчёта. Именно такой, как предложил Кирилл с недавнего комментария. Если нужна помощь с формализации математики - я на связи и готов помочь.

Сотрудники Арсагеры!
Считаю нужным пересмотреть статью.
В расчете доходности не учитывается сложный процент.
Если портфель дает среднегодовую доходность 100% годовых, то на вложенный рубль через 5 лет получим 32 рубля. Если же считать по формулам из статьи, то:
- средневзвешенная сумма вложенных средств V=1 рубль
- финансовый результат за 5 лет dS=31 рубль
- доходность D=31/1/5=6.2 (620%)
То есть, в гипотетическом рассматриваемом варианте формула дала доходность 620% вместо 100%.

Кирилл, абсолютно согласен и про собственный портфель=ПИФ, и про "эквивалентную доходность". Все правильно пишете. Год или два назад была дискуссия с Евгением, сотрудником Арсагеры, по поводу использования сложных процентов, ведь на больших временных интервалах годовая доходность по приведенной в статье формуле будет не совсем точно отражать реальную среднегодовую ставку. Так при своих мнениях и остались ))